发行公司债券要什么条件 发行的程序是怎样的

www.nj64.net 南京债权债务律师网

发行公司债券要什么条件 发行的程序是怎样的一、发行公司债券要什么条件
  公司债券是股份制公司发行的一种债务契约，公司承诺在未来的特定日期，偿还本金并按事先规定的利率支付利息。
  公司债券是公司债的法定形式，公司债是公司债券的实质内容。
  1、发行公司债的一般条件：
  (1)发行主体;
  (2)发行公司的净资产额;
  (3)发行公司的累计债券总额;
  (4)发行公司的盈利能力;
  (5)所筹资金的投向;
  (6)债券的利率水平;
  (7)国务院规定的其他条件。
  2、发行公司债的禁止性条件：
  (1)前一次发行的公司债券尚未募足的;
  (2)对已发行的公司债券或者其债务有违约或者延迟支付本金的事实，且仍处于继续状态的。
  二、公司债券发行的程序
  公司债的发行程序主要包括：
  (1)公司董事会制订发行公司债券的方案;
  (2)股东大会审议通过公司债券发行方案;
  (3)公司向国务院证券管理部门报请批准;
  (4)公告公司债券募集办法;
  (5)证券经营机构承销发售公司债券;
  (6)公众应募、缴款并领取债券;
  (7)置备公司债券存根簿。
  三、公司债券的主要类别有哪些
  (1)按是否记名可分为：
  ①记名公司债券，即在券面上登记持有人姓名，支取本息要凭印鉴领取，转让时必须背书并到债券发行公司登记的公司债券。
  ②不记名公司债券，即券面上不需载明持有人姓名，还本付息及流通转让仅以债券为凭，不需登记。
  (2)按持有人是否参加公司利润分配可分为：
  ①参加公司债券，指除了可按预先约定获得利息收入外，还可在一定程度上参加公司利润分配的公司债券。
  ②非参加公司债券，指持有人只能按照事先约定的利率获得利息的公司债券。
  (3)按是否可提前赎回分为：
  ①可提前赎回公司债券，即发行者可在债券到期前购回其发行的全部或部分债券。
  ②不可提前赎回公司债券，即只能一次到期还本付息的公司债券。
  (4)按发行债券的目的可分为：
  ①普通公司债券，即以固定利率、固定期限为特征的公司债券。这是公司债券的主要形式，目的在于为公司扩大生产规模提供资金来源。
  ②改组公司债券，是为清理公司债务而发行的债券，也称为以新换旧债券。
  ③利息公司债券，也称为调整公司债券，是指面临债务信用危机的公司经债权人同意而发行的较低利率的新债券，用以换回原来发行的较高利率债券。
  ④延期公司债券，指公司在已发行债券到期无力支付，又不能发新债还旧债的情况下，在征得债权人同意后可延长偿还期限的公司债券。
  (5)按发行人是否给予持有人选择权分为：
  ①附有选择权的公司债券，指在一些公司债券的发行中，发行人给予持有人一定的选择权，如可转换公司债券(附有可转换为普通股的选择权)、有认股权证的公司债券和可退还公司债券(附有持有人在债券到期前可将其回售给发行人的选择权)。
  ②未附选择权的公司债券。即债券发行人未给予持有人上述选择权的公司债券。
  公司债券的还款来源是公司的经营利润，但是任何一家公司的未来经营都存在很大的不确定性，因此公司债券持有人承担着损失利息甚至本金的风险，所以如果您想要购买一家公司的债券的话最好通过专业的律师来了解该公司的相关状况，尽量避免资金无法收回的情形出现。
  
  
  

·借条上借款人是2个人名字怎么追责？
      借条上借款人是2个人名字怎么追责?1、共同借款人未使用借款应偿还。共同借款人，承担的是连带责任，他们中的任何一个人收取借款或归还借款的行文均系对......

·重新出具的借条上的担保人规定是什么？
      重新出具的借条上的担保人规定是什么?重新出具的借条上的担保人可以为重新所出具的借款提供担保。借条担保书的法律规定是必须要注明具体的担保的类型和......

·公司债券上市对股价的影响是利好还是利空？
      公司债券上市对股价的影响是利好还是利空？债券的类型是多种多样的，我们在进行上市债券的时候，也会死有一定的限制的条件的，而且，在上市之前，我......

·债务起诉诉讼时效中断从哪一天开始计算
      债务起诉诉讼时效中断从哪一天开始计算债务起诉诉讼时效中断从中断日开始计算。诉讼时效的中断是指在诉讼时效期间进行中，因发生一定的法定事由，致使......

·离婚时夫妻共同债务的清偿如何做
      一.离婚时夫妻共同债务的清偿如何做《婚姻法》第四十一条规定：离婚时，原为夫妻共同生活所负的债务，应当共同清偿。所谓夫妻共同生活所负的债务，是指......

·离婚后婚内债务要如何分
      离婚后婚内债务要如何分离婚时夫妻共同财产需要进行分割，共同债务也是需要进行分割的，那么婚内债务的承担要分为两种情况：1、如果为个人婚前债务。对......

·司法拘留和罚款复议结果最迟多久提出？
      司法拘留和罚款复议结果最迟多久提出?应当自收到决定书之日起三日内提出。上级人民法院应当在收到复议申请后五日内作出决定，并将复议结果通知下级人民......

·军人欠债不还找谁，可以起诉吗
      军人欠债不还找谁，可以起诉吗？一、军人欠债不还找谁，可以起诉吗？可以起诉。和普通欠钱一样处理；先要找到他人，然后起诉他，要保留好相关证据：欠......

·夫妻共同债务谁举证责任
      夫妻共同债务谁举证责任1.“为夫妻共同生活”应当始终坚持由夫妻中的举债方承担证明责任，夫妻中的非举债方不负举证责任。根据“谁主张，谁举证”的原......

·什么是公司债券受托管理人？
      什么是公司债券受托管理人债券受托管理人应当为债券持有人的最大利益行事，不得与债券持有人存在利益冲突。公司应当为债券持有人聘请债券受托管理人，......

·挪用特定款物罪需要哪些构成要件?
      (一)客体要件本罪侵犯的客体是国家关于特定款物专门使用的财经管理制度。本罪侵犯的对象，只能是国家用于救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济的......

·履行债务的期限该怎么确定
      履行债务的期限该怎么确定一、履行债务的期限该怎么确定履行期限，是债务人应当履行债务的期间，其起始应为合同生效之时或者之后。履行期限的确定，......