财务公司债券发行需要遵守哪些规定？

www.nj64.net 南京债权债务律师网

财务公司债券发行需要遵守哪些规定？
  
  公司债券作为现在企业融资的主要手段之一，是公司依照法律规定，依法发行的，约定在一定期限内还本付息的有价证券。财务公司作为一种特殊业务的公司，依照法律规定也可以发行债券，但银监会对财务公司发行证券有一定的限制。那么，财务公司债券发行需要遵守哪些规定？
  
  中国银监会关于企业集团财务公司发行金融债券有关问题的通知
  
  各银监局，银监会直接监管的企业集团财务公司：
  
  为规范企业集团财务公司（以下简称财务公司）发行金融债券行为，改善财务公司资产负债结构,提高财务公司自我发展能力，维护投资人合法权益，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《企业集团财务公司管理办法》等法律法规，现就财务公司发行金融债券及相关风险管理事项通知如下：
  
  一、财务公司发行金融债券应当遵守有关法律、行政法规，未经银监会批准，财务公司不得发行或变相发行金融债券。
  
  二、财务公司发行金融债券应当遵循公平、公正、诚信、自律的原则。发行金融债券的财务公司应当按规定真实、准确、完整、及时披露信息，并向投资人充分揭示金融债券投资风险。
  
  三、财务公司发行金融债券应当由财务公司的母公司或其他有担保能力的成员单位提供相应担保，经银监会批准免予担保的除外。
  
  四、财务公司发行金融债券可在银行间债券市场公开发行或定向发行，并遵守相关规定。
  
  五、财务公司发行金融债券可采取一次足额发行或限额内分期发行的方式。
  
  六、财务公司发行的金融债券（以下简称财务公司金融债券）的投资风险由投资人自行承担。
  
  七、财务公司发行金融债券，应具备以下条件：
  
  (一)具有良好的公司治理结构、完善的投资决策机制、健全有效的内部管理和风险控制制度及相应的管理信息系统。
  
  （二）具有从事金融债券发行的合格专业人员。
  
  （三）依法合规经营，符合银监会有关审慎监管的要求。
  
  （四）财务公司设立1年以上，经营状况良好，申请前1年利润率不低于行业平均水平，且有稳定的盈利预期。
  
  （五）申请前1年，不良资产率低于行业平均水平，资产损失准备拨备充足。
  
  （六）申请前1年，注册资本金不低于3亿元人民币，净资产不低于行业平均水平。
  
  （七）近3年无重大违法违规记录。
  
  （八）无到期不能支付债务。
  
  （九）银监会规定的其他审慎性条件。
  
  七、财务公司已发行、尚未兑付的金融债券总额不得超过其净资产总额的100%，发行金融债券后，资本充足率不低于10%。
  
  八、财务公司公开发行金融债券应由具备债券评级能力的评级机构进行信用评级。信用评级机构对评级的客观性、公正性和及时性承担责任。
  
  九、财务公司发行金融债券应提供以下申请材料：
  
  （一）发行金融债券申请书。
  
  （二）可行性研究报告。报告应当至少包括财务公司经营和财务状况分析、发债资金用途、金融债券本息兑付资金安排和金融债券发行计划等内容。采取分期发行方式的，还应包括分期销售的时间及每期销售量。
  
  （三）财务公司股东会发行金融债券的决议。
  
  （四）募集说明书。
  
  （五）有关担保协议及担保人资信情况说明。
  
  （六）财务公司和担保人近3年经审计的财务报告或审计报告。
  
  （七）发行公告或发行章程。
  
  （八）信用评级报告和跟踪评级安排的说明。评级报告应针对财务公司的特点，重点分析财务公司的信用水平和揭示本次发行金融债券的风险。
  
  （九）承销协议或者意向书。
  
  （十）律师出具的法律意见书。
  
  （十一）银监会要求提交的其他文件和资料。
  
  十、银监会直接监管的财务公司发行金融债券，向银监会提交申请，由银监会受理、审查并决定。银监局监管的财务公司发行金融债券，向所在地银监局提交申请，银监局受理、初审后，报银监会审查并决定。
  
  银监会自收到完整申请材料之日起3个月内作出批准或不批准的书面决定。
  
  十一、财务公司金融债券由符合条件的金融机构承销，财务公司自主选择承销机构。需要组织承销团的，由承销机构共同组织承销团。承销方式及相关费用由财务公司和承销机构协商确定。
  
  十二、承销机构应符合相关规定条件，并履行相应职责。
  
  十三、财务公司应在中国人民银行批准金融债券发行之日起2个月内开始发行金融债券，并在规定期限内完成发行。
  
  财务公司金融债券如未能在上述规定期限内发行，则批准文件自动失效。财务公司如仍需发行金融债券，应另行报批。
  
  采取分期发行的，如发行方式和发行条件发生变化，财务公司应当在每期销售前将发行方案报银监会备案。
  
  十四、每期金融债券发行结束后15个工作日内，财务公司应向银监会报告金融债券发行情况。
  
  十五、金融债券发行结束后，经中国人民银行批准，可以在银行间债券市场进行流通转让。具体交易和结算办法参照相关规定。
  
  十六、财务公司的发债资金用途应符合国家产业政策和相关政策规定，用于支持集团主业发展和配置中长期资产，解决财务公司资产负债期限不匹配问题，不得用于与集团和财务公司主业无关的风险性投资。
  
  十七、财务公司金融债券存续期间，财务公司和担保人应于每年4月30日前向银监会提交经注册会计师审计的上1年度财务报告。公开发行金融债券的财务公司应通过中国人民银行指定媒体披露本公司和担保人的年度财务报告。
  
  十八、财务公司如发生影响金融债券价格或本息兑付的事件，应及时报告银监会，并按照相关规定向投资人披露。
  
  首先就需要遵守的就是银监会出台的《中国银监会关于企业集团财务公司发行金融债券有关问题的通知》，该通知明确指出财务公司发行债券的准入条件，发行债券后需要及时按照规定向监管机构汇报备案。
  
  

·借款合同是要式合同吗？如何理解要式合同？
      借款合同是要式合同吗？如何理解要式合同？一、要式合同的定义要式合同，是指法律、行政法规规定，或者当事人约定应当采用书面形式的合同。前者称为......

·发行公司债券的股票有什么影响
      发行公司债券的股票有什么影响购买公司债券和股票在当前社会都是非常常见的，许多人在有闲钱对这方面有些了解的话都会选择购买入账，虽说存在一定的盈......

·农村信用社贷款申请书怎么写？
      为了促进农村经济的多样化发展，我国现在鼓励农村有志人员可以脱离土地，根据本地区情况进行自主创业，并且放开信贷政策，对于有创业意向的人，可以进......

·民间借货拿他项权证抵押成立吗？
      民间借货拿他项权证抵押成立吗?只要是办理了抵押登记就可以办理他项权利证，如果你们没有办理抵押登记，那么抵押权也未设立。《中华人民共和国担保法》......

·大学生借高利贷违反法律规定吗
      大学生借高利贷违反法律规定吗一、大学生借高利贷违反法律规定吗高利贷本身不违法，国家允许民间借贷，根据《合同法》第二百一十一条规定：“自然人之......

·徇私舞弊不征、少征税款罪的犯罪构成有哪些？
      (一)客体要件。本罪侵害的客体是国家的税收征收管理制度和国家税收机关的正常管理活动。税收是国家财政收人的主要来源。依法保障国家的税收，对于增加......

·欠钱被执行了还不还怎么办？
      欠钱被执行了还不还怎么办?欠钱被执行了还不还可以申请强制执行，朋友欠钱不还，对于已经将钱借出去而对方到期不还钱的，提出以下建议：(一)到期直接开......

·欠债不还法律后果是什么?
      欠债不还法律后果是什么？一、欠债不还法律后果是什么?欠款不还，这是借款合同关系，属于民事行为。对方如果逾期不还钱，债权人可以携带相关的借贷证......

·不是个人债务离婚另一方需要承担责任吗？
      不是个人债务离婚另一方需要承担责任吗？根据《婚姻法》第四十一条规定：离婚时，原为夫妻共同生活所负的债务，应当共同偿还。共同财产不足清偿的，或......

·主债权债务合同无效担保合同无效吗
      主债权债务合同无效担保合同无效吗一、主债权债务合同无效担保合同无效吗1、《民法典》（自2021年1月1日起实施）第三百八十八条设立担保物权，应当依照......

·民间借贷中 诉讼时效过了后，是否还可以再起诉？
      根据民法典的相关规定：向人民法院请求保护民事权利的诉讼时效期间为三年。法律另有规定的，依照其规定。诉讼时效期间自权利人知道或者应当知道权利受......

·如何追债，追债的过程中需要注意哪些问题
      如何追债，追债的过程中需要注意哪些问题追债从来都是一门比较高深的学问，对于很多人而言，在遇到他人借款不还的情况下，其实很少有人知道应该如何追......